Деятельность банка


Местом прохождения мной производственной практики была Дирекция АППБ “АВАЛЬ” пропорционально Кировоградской области .

Акционерный меркантильный агропромышленный банк “Украина” входит в единственную банковскую систему Украины.

Банк в своей работе руководствуется Законами Украины “О банках и банковской деятельности”,“про хозяйственные товариства”,иншими законодательными актами Украины, нормативными актами Национального банка Украины, единственными правилами бухгалтерского учета в банках для базе комплексной автоматизации и комп”ютеризации и Уставом Акционерного коммерческого агропромышленного банка “Украина”.

Уставный фонд банка “АВАЛЬ” составляет 19.74 млн. гривен.

Дирекция Акционерного почтово-пенсийного банка “АВАЛЬ” является структурным подразделением банка суб”ектом знакомство хозяйства, имеет принадлежащий консолидированный баланс с учетом балансов подотчетных ей учреждений,субкореспондентский счет и МФО и осуществляет свою деловитый для принципах полного хозяйственного расчета в соответствии с бизнес-планом Дирекции,затвердженого Правлением банка.

Дирекция действует для основании “Положения о Дирекции Акционерного почтово-пенсийного банка “Аваль” пропорционально Кировоградской области”.

В своей деятельности руководствуется законами Украины, постановлениями Верховной Рады и Правительства Украины, нормативными актами Национального банка Украины,статутом и другими нормативными документами банка “Аваль”.

Дирекция осуществляет такие банковские операции : - привлечение и деление денежных вкладов и кредитов ; - строение расчетов пропорционально доверенности клиентов, банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание ; - знакомство счетов клиентов и банков-корреспондентов; - финансирование капитальных вложений пропорционально поручению владельцев или распорядителей инвестированных средств; - покупка, продажа и хранение платежных документов, ценных бумаг, а также операции с ними; - доход права требования для поставку товаров и предоставления услуг, принятие риска выполнения таких требований та инкассация этих требований( факторинг); - доход впоследствии собственные имущество средств производства дабы передачи их в аренду ( лизинг); - покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты наличностью и валюты, которая находится для счетах и вкладах; - доверительные операции (привлечение и деление средств, управления ценными бумагами как др.) впоследствии поручением клиентов; - предоставление консультационных услуг; - проведение операций пропорционально кассовому выполнению государственного бюджета пропорционально поручению Национального банка Украины и Главного управления Государственного казначейства Министерства финансов Украины; - строение других операций с разрешения Национального банка Украины и банка “Аваль”.

Дирекция осуществляет банковские операции согласие “Положением сравнительный ОТ АППБ “Аваль” пропорционально Кировоградской области” около наличии сообразно оформленной доверенности банка “Аваль”, перечню банковских операций и других видов банковской деятельности, которые банк “Аваль” поручает исполнять Дирекции банка и разрешения для строение банковских операций, предоставленного Кировоградским областным управлением Национального банка Украины.

С целью более полного гарантия реализации функций Дирекция имеет право :- спрашивать через клиентов около решении вопроса выдачи кредитов представления документов и сведений, необходимых дабы всестороннего выявления их финансового состояния и подтверждения кредитоспособности ; - исполнять проверки использования заемщиками предоставленных им заемов согласие условиям кредитного договора.С этой целью жить необходимые проверки для местах, а также контрольные обмеры строительно-монтажных работ; - кончать кредитные отношения с заемщиками, досрочно стягивать задолженность пропорционально предоставленным заемам; - возбуждать занятие заранее судом сравнительный объявлении клиента неплатежеспособным; - через имени банка и в порядке, установленном банком, брать покровительство в створеннни и деятельности совместных предприятий и организаций как для территории Украины, беспричинно и впоследствии ее пределами; - извлекать порция прибыли, которая осталась всех обов”язкових платежей; - беспричинно регулировать цифра аппарата Дирекции в пределах, утвержденных банком расходов для оплату труда; - делать территориально отделены структурные подразделения ; - розпоряджуватися закрепленным имуществом, вмещать через имени банка договоры ( соглашения); - передавать клиентам для договорных принципах дополнительные платные услуги, которые не противореччат действующему законодательству.

Сектор пропорционально коммерческой деятельности ( кредитный отдел)

Сектор пропорционально коммерческой деятельности - это структурное подразделение Дирекции, целью которого является получение прибыли через привлечения пока свободных денежных средств у одних лиц и предоставления другим лицам, которые нуждаются в заимообразных средствах. В своей дияльноти сектор пропорционально коммерческой деятельности взаимодействует с бухгалтерией Дирекции, контролирует правильность отображения в учете операций отдела, с отделом кредитования и финансирования, с отделом безопасности, юридическим отделом, отделом координации деятельности банка.

Видповдальнисть впоследствии действие операций несет начальник сектору пропорционально коммерческой деятельности . ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ ОТДЕЛА - привлечение кредитных ресурсов дабы своевременного выполнения обов”язкив заранее клиентами банка, выполняя банковские операции ; - эффективное и рациональное деление кредитных ресурсов с целью получения прибыли банка, в условиях риночной экономики, обеспечения финансовой стабильности банка, его платежеспособности и ликвидности ; - привлечение средств для вклады ( депозитные операции ) дабы увеличения банковских ресурсов ; - кредитование юридических и физических лиц ; - строение наличного обращения клиентов банка, контроль впоследствии выполнением предприятиями и организациями установленного порядка ведения кассовых операций ;

ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ ОТДЕЛА - покупка и продажа кредитных ресурсов ; - покупка денежных средств в юридических лиц через вывода депозитных договоров ; - разбирать документов заемщика для выдачу кредита, прийнятя решения о выдаче кредита для заседании кредитного комитнту Дирекции ; - строение документов заемщика для выдачу кредита дабы кредитного комитета Главного банка, который принимает приговор о выдаче кредита в сумме, которая превышает лимит кредитования ; - образование резерва ( страхового фонда ) для возможные убытки пропорционально всем выданным кредитам ОПЕРВ ; - выдача кредитов предприятиям и организациям для основе заключенных кредитных договоров ( договоров сравнительный открытии кредитной линии ) ; - контроль впоследствии выполнением клиентами банка кассовой дисциплины и рациональная строение наличного оборота предприятий и организаций - клиентов Дирекции ; - вывод из клиентами договоров для расчетно-кассовое обслуживание.

Основными подразделами, которые регламентируют кредитную деловитый Дирекции, являются : - порция кредитования и финансирования Дирекции - порция безопасности Дирекции - юридический порция Дирекции - порция координации деятельности банка - меркантильный ( кредитный отдел) Дирекции

Кредитная деловитый осуществляется для основанию законодательных и нормативных актов, основных направлений кредитной политики банка “Украина”, экономических показателей работы Дирекции .

Отдел кредитования и финансирования Дирекции, меркантильный ( кредитный отдел) обеспечивают оформление кредитов, ведения статистической отчетности пропорционально вопросам кредитной деятельности в соответствии с требованиями НБУ, Правления банка “Украина” и руководства Дирекции. За результатами анализа вместе с отделом безопасности и юротделом прорабатываются рекомендации пропорционально общим вопросам кредитной деятельности, которые впоследствии утверждения их руководством Дирекции или кредитным комитетом является обов”язковими к виконаня.

Отдел безопасности Дирекции осуществляет накопление, разбирать и использование информации сравнительный угрозах кредитной деятельности, репутацию заемщиков, их гарантов и поручителей, пидтри муе деловые контакты со структурами безопасности других банков и клиентов, правоохранительными органами.

Юридический порция обеспечивает контроль впоследствии соблюдением законодательства, юридическое аккомпанемент отношений между банком и клиентом для всех стадиях осуществления кредитной деятельности, представляют интересы банка около решении споров с заемщиками в судебном как внесудебному порядку. Обобщают юридическую практику кредитной деятельности и прорабатывают соответствующие рекомендации.

Отдел координации деятельности банка ведет централизованный учет заставленного имущества и переданных банку материальных ценностей, изучает базар спроса, накапливает информацию о рыночных ценах для имущество, которое реализуется банком, проводит поиск покупателей и реализа цию им имущества. Для получения кредита веритель прямо обращается в сектор пропорционально коммерческой деятельности, где оформляет бюллетень установленного образцу ( наддача № ), с обов”язковой отметкой дать и росписью должностного лица банку, которая ее получила. Заявление в аллюр рабочего дня рассматривается начальником коммерческого отдела, сообщается в порция безопасности дабы предыдущей проверки и докладывается руководству Дирекции. Предыдущая испытание предусматривает з”ясування наличию сведений для клиента в информационной системе отдела безопасности. При наличии негативных данных для клиента они безотлагательно сообщают руководству Дирекции.

Руководство Дирекции, исходя из предыдущих сведений о клиенте, характеру мироприемства, которое планируется к кредитованию, а около необходимости, впоследствии личной беседы из клиентом и уточнение имеющихся сведений о его репутации и кредитной истории, принимает приговор о возможности оформления необходимых документов дабы получения кредита.

Личная связь с клиентом может проводиться также начальником отдела безопасности, или впоследствии его указанием работниками отдела безопасности. Решение пропорционально заявлению правитель выкладывает в письменном виде в виде резолюции для заявлении с указанием целесообразных условий кредитования ( срока, процентной ставки и формы обеспечения ), а в негативном случае - причины отказа.

Заявление с позитивным решением руководителя возвращается к коммерческому отделу и передается дабы доклада руководству Дирекции и получения разрешения для использование кредитных ресурсов.

Заявления, пропорционально которых Дирекцией принято негативное приговор в обов”язковому порядке привлекается к кредитного дела клиента или, нешто веритель заранее не кредитовался в банку- к отдельному номенклатурному делу кредитного отдела “Неудовлетворены кредитные заявления”.

На основании кредитного заявления с позитивным решением о предоставлении кредиту виновный деятель ( кредитный инспектор) знакомит клиента с перечнем документов, которые надо предоставить в банк дабы оформления кредита ( наддача № 1 ), а пропорционально мере предоставления таких документов осуществляет отметки в перечне о дате их получения с росписью клиента. В зависимости через репутации клиента, его кредитной истории, экономического положения, характера мироприемства, сколько кредитуется, гарантия кредита и других факторов ризиковости, список документов, которые принужден предоставить клиент, может быть расширенным или суженным с разрешения начальника коммерческого отдела или пропорционально рекомендации отдела безопасности.

Кредитное бюллетень (дополнение № 2), список документов с отметками сравнительный их получении, документы предоставлены клиентом, документы банка,що касаются данного кредита, формируются в кредитное дело, в котором накапливаются всетаки материалы пропорционально кредитам, которые предоставлялись в текущем году. Материалы в пределах дела группируются пропорционально отношению к конкретным кредитным заявлениям. Кредитное дело, которое велось в текущем году прекращается и кажется в архив как впоследствии погашения всех кредитов, которые надавальсь клиенту в текущем году. На ассортимент дальнейший год заводится отдельное кредитное дело.

Кредитное занятие является коммерческой тайной банка и сохраняется сообразно с требованиями к таким материалам. Знакомить посторонние лица с материалами кредитного дела запрещается. По мере предоставления заемщиком необходимых дабы выдачи кредита материалов меркантильный порция : - проводит разбирать экономического положения заемщика, его поручителей и гарантов в соответствии с методиками, принятыми в банке “Украина” ; - проверяет технико-экономическое обоснование (дополнение № 3) мероприятия, которое кредитуется, расчеты эффективности использования кредита, источников и сроков его погашение ; - проводит экспертизу заставленного имущества, проверяет местонахождение, право собственности заставодавтеля или имущественного поручителя для содержание залога, определяет его ликвидность, целесообразные мероприятия пропорционально его сохранению, з”ясовуе или не есть имение предметом залога пропорционально другим зобов”язанням; - готовит проекты кредитного договора и других документов, которые определяют правовые отношения между банком и заемщиком.

- изучение учредительных документов, которые регламентируют деловитый клиента ( учредительный договор, количество основателей, их репутацию и стабильность, срок функционирования перед приемства и форму собственности, степень ответственности пропорционально зобов”язанням, наличие разрешения для деятельность, которая кредитуется ) ;

За результатами рассмотрения кредитного дела коммерческим, юридическим отделами, экспертом ( около выдаче кредита перед обеспечение ) и отделом безопасности предоставляются письменные выводы относительно возможности выдачи кредита и ступини его ризиковости.

После рассмотрения в отделах кредитное занятие докладывается кредитному комитету, который в пределах установленных предельных размеров принимает приговор о выдаче кредита.

Если величина кредита превышает предельный величина отделения, то соответствующие документы, вместе с решением направляются для испытание кредитного комитета Дирекции. Выписка из протокола заседания кредитного комитета и подписан сторонами кредитный обязанность вовлекается в кредитное дело.

После принятия решения о выдаче кредита экономист заключает кредитный обязанность между банком и заемщиком . Кредитный обязанность заключается в трех экземплярах ( лучший единица вовлекается в кредитное занятие и визируеться начальником юридического отдела и начальником отдела безопасности, дальнейший единица получает заемщик, третий, - передается для хранение в юридический порция ) .

После подписания банком и заемщиком кредитного договора экономист отдела : - готовит приказ сектору учета для изобретение заимообразного счета ; - готовит приказ сектору учета для выдачу кредита ; - готовит приказ сектору учета дабы принятия для внебалансовый счет 9819 “ Другие ценности и документы” документов, которые подтверждают путь обеспечения зобов”язань пропорционально кредитному договору ; - готовит приказ сектору учета дабы принятия для внебалансовый счет 9819 срочного зобов”язання Заемщика ; - делает соответствующую запись в журнале регистрации кредитных договоров ; - формирует занятие пропорционально юридическому оформлению кредита Клиента-Заемщика .

Начисление и содержание процентов пропорционально кредитам : - начисление процентов пропорционально кредитам проводится в соответствии с Листом НБУ № 192 через 21.09.94 г. “О порядке начисления, учета, выплат и содержания процентов и отображения их для счетах бухгалтерского учета в учреждениях банков “, утвержденного Постановлением Правления НБУ № 155 через 16.09.94 р.; - мемориальные ордера кредитный инспектор заносит к кредитному делу Заемщика ; - в случае несвоевременной уплаты ( или не в полном размере) уплаты процентов Заемщиком кредитный инспектор готовит приказ сектору учета о вынесении суммы начисленные процентов для счет 2069 “ Неуплачены в срок проценты пропорционально краткосрочным кредитам к окончанию действия договора “ . Один единица распоряжения и мемориальный веление кредитный инспектор отдела заносит к кредитному делу ; - нешто проценты неуплачены Заемщиком для момент окончания срока действия договора кредитный инспектор готовит приказ сектору учета о винисення суммах начисленных процентов для счет 2068 “ Неуплачены в срок проценты пропорционально краткосрочным кредитам пропорционально окончании действия договора”. Один единица распоряжения и мемориальный веление кредитный инспектор заносит к кредитному делу.

Контроль впоследствии целевым использованием предоставленного кредита, своевременным его погашением, уплатой процентов и выполнением клиентом других условий кредитного договора осуществляется сектором пропорционально коммерческой деятельности.

При нарушении условий кредитного договора или других документов, которые определяют отношения между сторонами в процессе кредитования ( обязанность залога, передачи долгу, уступки требований, гарантия, залог ) сектор пропорционально коммерческой деятельности в соответствии с приказом Председателя Правления банка № 123 через 30.11.95р. как в порядке изложенном в письме № 27-08/282 через 22.12..95р. информирует порция безопасности, вместе с которым прорабатывает и осуществляет мероприятия пропорционально устранению нарушений.

Проверки эффективности и целевого использования кредита осуществляется сектором пропорционально коммерческой деятельности вместе с представителями отдела безопасности через изучения документов и состояния выполнения бизнес-плана прямо у заемщика. Результаты проверок оформляются справкой, в которой отмечаются весть о действительном использовании кредитных средств, экономическое положение клиента для момент проверки, выводы о возможности погашения кредита в обусловленные соглашением сроки и рекомендации сравнительный устранении недостатков . С копией справки знакомится перед план заемщик. При обнаруженные существенных нарушений целевого использования кредита, угрозы его несвоевременного погашения через клиента вытребуют изъяснение и мероприятия пропорционально исправлению положения, которые вместе со справкой докладываются кредитному комитету дабы принятия решения о применении предусмотренных договором штрафных санкций и других мероприятий направленных для устранение нарушений.О решении кредитного комитета клиенту сообщается в письменном виде.

Контроль впоследствии состоянием хранения заставленного имущества, а в случае необходимости исключения перед твердую обеспечение осуществляется экспертом, а около его отсутствии - отделом безопасности. Урази возникновения необходимости, порция безопасности применяет другие мероприятия контроля впоследствии использованием кредита, о результатах которых докладывает руководству Дирекции.

Возвращение кредита может исполняться через : - своевременного погашения заемщиком из расчетного счета кредита и процентов впоследствии его использование; - применение к заемщикам штрафных санкций и начисления повышенных процентов пропорционально просроченным кредитам ; - пролонгации срока погашения кредита в зв”язку с возникновением у заемщика временных экономических трудностей ; - перевод долгу для нового платежеспособного должника ; - уступки требований новому кредитору, который в состоянии оплатить банку долги заемщика ; - веление выгоде для содержание залога, его реализации и направления средств для погашение долга; - передаче заемщиком банка имущества в счет погашения долга ; - реализацией законных прав банка пропорционально гарантиям, поручительству и договорам страхования ; - претензионный - позывной работы дабы решения споров в арбитражном суде ; - об”явлення заемщика банкротом и погашение долгов впоследствии счет реализации должного ему имущества.

В случае возникновения угрозы несвоевременного погашения кредита или просроченной зоборгованности сектор пропорционально коммерческой деятельности устанавливает неусыпный контроль впоследствии поступлением средств для расчетный счет должника, проводит с ним протокольные совещания относительно путей и сроков погашения задолженности, а также, вместе с юридическим отделом начинает претензионно-исковую работу относительно заемщика, его гарантов и поручителей . При наличии залога или передачи должником материальных ценностей в погашение долга порция безопасности употребляет захади пропорционально их отделению и переводу перед идеальный контроль банка.

О просроченной заборгованнисть в мокропогодица ее возникновения сектор пропорционально коммерческой деятельности подает письменное извещение отделу кредитования и финансирование Дирекции, в котором отмечаются причины несвоевременного погашения долга, его размер, мероприятия сколько планируются, или употребляются, наличие залога, ее полную характеристику и местонахождение . О полученном сообщении порция кредитования и финансирования Дирекции информирует юридический отдел, порция безопасности и координации деятельности банка.

Юридический отдел, порция безопасности и кредитования пропорционально получении сообщения о возникновении просроченной заборгованности предоставляют необходимые консультации в пределах своей компетенции относительно мероприятий пропорционально погашению долга.

Отдел координации деятельности банка для основании сообщения о наличии залога пропорционально просроченному долгу вичае базар сбыта предметов залога, ведет поиск возможных покупателей и решает другие вопросы относительно реализации предмету залога.

Урази возникновения временных трудностей со своевременным погашением заборгованности срок погашения может быть пролонгированным пропорционально заявлению должника. В заявлении выкладываются причины, которые обусловили нарушение сроков погашения кредита, воздаяние источников погашения долга и сроки, в которые такое погашение планируется.

Сектор пропорционально коммерческой деятельности и порция безопасности в обов”язковому порядку проводят проверку целевого использования кредита и причин, которые обусловили несвоевременное погашение долга, соответствие предоставленных должником расчетов, относительно источников и сроков погашения действительному экономическому положению заемщика, знать более надежного обеспечения зобов”язань. Результаты проверки выкладываются в выводах о целесообразности пролонгации кредита, которые рассматриваются кредитным комитетом в соответствии с его полномочиями. Урази позитивного решения кредитного комитета, пролонгация оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору и соответствующими изменениями к документам, которые касаются обеспечения кредита ( обязанность залога, поручительство, гарантия, обязанность страхования ).

Отмечены выше документы, которые касаются позитивного или негативного решения о пролонгацию, вовлекаются в кредитное дело.

При невозможности погашения или его части собственными силами, должник пропорционально его заявлению к банку, может получить одномыслие для передачу долгу новому должнику пропорционально двустороннему соглашению между ними.

Согласие банка для перевод долге предоставляется для основании изучения кредитоспособности нового должника и соответствующие документы и выводы вовлекаются в кредитную дела нового должника.

Договор о перевод долгу и одномыслие Дирекции оформляется в четырех экземплярах каждый, два из которых передаются старому и новому должникам, а два других вовлекаются в кредитные дела старого и нового должников.Передавать документы из кредитного дела старого должника новому должнику запрещается.

При виникнени сомнений в своевременности погашения долга заемщиком банк может осуществить уступку своих требований в полном объеме или в ее части другому кредитору. Уступка требований оформляется соответствующим соглашением между банком и новым кредитором.

Права нового кредитора пропорционально требованию к должнику наступают как впоследствии перечисления банка новым кредитором обусловленной в договоре суммы или передачи соответствующего количества ликвидного имущества.

После выполнения новым кредитором зобов”язань заранее банком, ему передаются пропорционально акту документы, которые подтверждают право требования к должнику, поручителям и гарантам ( кредитный договор, обязанность залога, гарантии, поручительства). Должник в письменном виде перед расписку извещается сравнительный уступку требований новому кредитору. Урази, нешто новичок кредитор получил право требования как для порция требований банка к должнику, то ему передается нотариально удостоверенные копии отмеченных выше документов.

Договор уступки требования, бумага передачи документов и сообщения должнику сравнительный уступку требованиях вовлекается в кредитное занятие должника.

После погашения кредита в полном объеме ( перевод долга, уступки требований ) кредитный инспектор составляет справку пропорционально итогам выполнения заемщиком зобов”язань пропорционально кредитному договору где отмечает недостатки, которые имели место, целесообразность и условия последующего кредитования клиента.

Депозитные операции - подписывается депозитный обязанность установленного образцу (дополнение № 4) ; депозитный обязанность предусматривает вывод дополнительных соглашений около изменении условий депозитного договора ; - готовится приказ сектору учета сравнительный открытии депозитного счета ; - вкладчик платежным поручением ( юр. лицо) перечисляет имущество для принадлежащий депозитный счет ; - кредитный инспектор ежемесячно дает приказ сектору учета для начисление процентов пропорционально вкладу ; - готовится приказ сектору учета для перечисление начисленных процентов для расчетный счет вкладчика ; - готовится приказ сектору учета для перечисление средств из депозитного счету для расчетный вкладчика ( пропорционально окончании срока действия депозитного договора )

Работники сектору пропорционально коммерческой деятельности Дирекции АППБ “АВАЛЬ” пропорционально Кировоградской области осуществляют контроль впоследствии выполнением кассовой дисциплины клиентами Банка. Находясь для практике я освоила основные принципы и порядок контроля впоследствии движением наличных средств в Дирекции АППБ “Аваль”.

Контроль впоследствии выполнением кассовой дисциплины суб”ектами предпринимательской деятельности, которые используют в своей работе наличность, осуществляется для основе Инструкции № 4 “Об организации работы из наличного обращения учреждениями банков Украины”. утвержденным постановлением Правления НБУ через 20.06.95р. № 140 в редакции постановления Правления НБУ через 13.10.97р. № 335.

Прогнозирование наличного обращения осуществляется из учетом основных направлений государственной денежно-кредитной политики, прогнозных расчетов баланса денежных доходов и расходов населения и кассовых оборотов.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов складываются пропорционально таким источникам поступлений и направлениям выдач наличности :

П Р И Х О Д - поступление торговой выручки ; - поступление выручки через всех видов транспорта ; - поступление квартирной платы и коммунальных платежей ; - поступление выручки зрелищных предприятий ; - поступление выручки предприятий бытового обслуживания ; - поступление для счета коллективных сельскохозяйственных предприятий ; - поступление для счета впоследствии вкладами граждан ; - поступление через предприятий зв”язку ; - другие поступления ( включая возвращение заработной платы ) ; - покупка наличности ; - подкрепление оборотной кассы из резервных фондов .

В И Д А Т К И - выдачи для оплату труда, денежные выплаты и поощрения,инши выплаты, которые не входят в количество фонда оплаты труда ; - выдачи для закупку сельскохозяйственных продуктов ; - выдачи из счетов коллективных сельскохозяйственных предприятий ; - выдачи для выплату пенсий, допомог и страховых возмещений ; - выдачи из счетов впоследствии вкладами граждан ; - выдачи подкреплений предприятиям зв”язку ; - выдачи для другие цели ; - продажа наличности ; - перечисление с оборотной кассы заранее резервных фондов .

Для составления прогнозов наличного обращения экономист отдела : - для зачаток прогнозного квартала в установленные сроки получают через предприятий единовластно через форм собственности, а также через индивидуальных предпринимателей, которые имеют счета в банку, кассовые заявки ; - через торговых предприятий, а также через предприятий, дабы которых занятие не является основным видом деятельности, - прогнозные расчеты поступления торговой выручки ; - через предприятий местного транспорта, коммунальных предприятий и предприятий бытового обслуживания - прогнозные и фактические аргумент о поступлении денежной выручки ; - через страховых органов, обществ и компаний - фактические и прогнозные аргумент о поступлении страховых платежей через населения и о выплатах населению страховых возмещений.

Для организации нормального контроля впоследствии кассовой дисциплиной должен в договоре для расчетный кассовое обслуживание обсудить и предоставить материалы, которые необходимы дабы заполнения около контроле впоследствии кассовой дисциплиной.

ПРОГНОЗНЫЙ РАСЧЕТ КАССОВЫХ ОБОРОТОВ

Поступление торговой выручки .

За основу расчета берется прогноз розничного товарооборота торговых предприятий, которые имеют счета в банке, а также учитывается товарооборот предприятий дабы которых занятие не является основным видом деятельности, а также предыдущая оплата, которая поступает в этом квартале наличностью впоследствии периодические издания будущего периода.

Из полученной суммы отчисляются суммы выручки, которая не инкассируется.

При контороли пропорционально расчету поступлений торговой выручки должен обратить забота для совпадание об”ему розничного товарооборота с установлением дабы торговой организаци прогнозом ; итог расходов из выручки для оплату труда согласие потребностям, как не выше установленного дабы каждой организации размера средств, которые направлены для потребление.

ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ИЗ НАЛИЧНОГО ОБРАЩЕНИЯ

ПРИ ЭТОМ ЭКОНОМИСТ ОТДЕЛА : - постепенно анализирует имущество поступлений и расходов наличности ; - устанавливает предприятиям лимиты остатка наличности в их кассах, порядок и сроки сдачи денежной выручки с целью обеспечения крайне быстрого поступления наличности в банк ; - осуществляет контроль впоследствии полнотой и своевременностью поступлений в кассу банка денежной выручки, впоследствии соблюдением предприятиями кассовой дисциплины .

Лимиты остатка наличности в кассе устанавливаются всем предприятиям, которые имеют счета и осуществляют кассовые операции с наличностью . Предприятия могут держать в своей кассе бытность в пределах лимитов остатка наличности в кассе для конец рабочего дня, сколько устанавливаются им банком ежегодно в аллюр первого квартала .

Лимит остатка наличности в кассе дабы каждого предприятия устанавливается банком впоследствии местом открытия счета с учетом режима и специфики работы предприятия, его отдаленности через банка, размера кассовых оборотов установленных сроков и порядка сдачи кассовой выручки и графика заезда инкассаторов : - дабы предприятий торговли и сферы обслуживания население, которое имеет постоянную денежную выручку со сроком сдачи ее ежедневный в конце рабочего дня, - в размерах, которые необходимы дабы обеспечения нормальной работы утром следующего дня ; со сроком сдачи выручки для дальнейший мокропогодица - в пределах середнеденной выручки ; - дабы других предприятий, которые имеют кассовые поступления и лимит кассы которым устанавливается исходя из этого показателя, - в размерах, которые зависят через установленных сроков сдачи этих наличных поступлений ( не реже некогда для п”ять дней ) и их сумму ; - дабы предприятий, лимиты кассы которым устанавливаются исходя из фактических расходов наличности ( кроме расходов для заработную плату, через впоследствии временной неработоспособностью, премии, стипендии), в пределах середнеденного расхода наличности .

Лимит остатка наличности в кассе не устанавливается крестьянским (фермерским ) хозяйствам и физическим особам- суб”ектам предпринимательской деятельности .

Для установления предприятиям лимитов остатка наличности в кассах, банк получает через них заявку-расчет. В случае неподачи клиентом указанной заявки-розрахунку,банк устанавливает ему беспричинно лимит остатка наличности в кассе в размере одного необложенного налогом минимума граждан.

В договоре для расчетно-кассовое обслуживание предприятий банк может предусмотреть применение штрафных санкций к клиентам впоследствии неподачу заявки-расчета для установление лимитов остатка наличности в кассе и неполучения ими утвержденных лимитов остатку наличности в кассе банка .

При установленные лимитов остатка наличности в кассе учитывается, сколько предприятия, исполнительные органы поселковых, городских и районных советов имеют право держать в аллюр трех рабочих дней сверх установленного лимита в кассах наличности, которая получена в банке дабы выплаты заработной платы,заохочень,допомог всех видов, компенсаций, пенсий, командировок, дивидендов. По завершении сроков суммы наличности, сколько не использовании, возвращаются в банк не позже следующего рабочего дня и в дальнейшем выдаются предприятиям впоследствии их первым требованием для те же цели.

Наличная барыш кажется предприятиями в установленному банком порядка в дневную и вечернюю кассу .

Предприятия, организации, учреждения могут получать бытность для цели, которые предусматривает Устав.

Наличность,яка полученная предприятием в банке может использоваться как для те цели, для которые она получена .

Выдача наличности для выплату заработной платы, стипендий осуществляется банком в сроки, установленные в кассовых планах предприятий. Банк удовлетворяет обоснованные требования клиентов наличности и не допускают выдачу денег для заработную пплату предприятиям ранее установленных сроков, впоследствии вийнятком случаев, передачених Инструкцией. Выдача наличности для выплату заработной платы впоследствии сроками, которые приходятся для выходные и праздничные жизнь проводится банком для кануне (за два рабочих дни).

Для регуляции кассовых ресурсов банк ежегодно составляет книга выдачи средств для заработную плату и другие ожидание оплаты труда рабочих и служащих.

ОРГАНИЗАЦИЯ КОНТРОЛЯ ЗА СОБЛЮДЕНИЕМ КАССОВОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

Работник кредитного отдела в соответствии из действуя законодавсвом знакомство кассовых операций в народном хозяйстве Украины, пе меньше чем некоторый некогда для два года, а в случае выявления нарушений чаще,перевиряе соблюдения кассовой дисциплины для всех предприятиях, какие они обслуживают, единовластно через форм собственности, и имеют право получать через них аргумент сравнительный их кассовых оборотах впоследствии источниками поступлений и целевым назначением расходованием денег .

Для своевременности проведения проверок экономист кредитного отдела принужден высказывать для зачаток возраст намерение проверок соблюдения кассовой дисциплины с указанием сроков.

Проверка соблюдения кассовой дисциплины осуществляется пропорционально данным бухгалтерского учета организаций (с необходимыми денежными документами) впоследствии известный пролет - квартал, полугодие, как не меньше чем впоследствии три месяца с выделением операций впоследствии ассортимент луна отдельно.

При проверке кассовой дисциплины батрак кредитного отдела принужден з”ясувати : - наличие установленного лимита остатка кассы ; - соответствие записей кассовой книги предприятия о суммах, полученных из банка и сданные в банк, с данными банка.В случае расхождения между данными банка как записями в кассовой книге з”ясовуються причины этих расхождений.При установленные злоупотреблений банк зобов”язаний безотлагательно передать материалы правоохранительным органам.

- гарантия ежедневного соблюдения установленных банком лимитов остатков наличности в кассе, сроков и порядка сдачи денежной выручки, своевременность возвращения в банк не потраченных в обыкновенный срок сумм заработной платы, допомог,стипендий,винагород и других сумм.Урази выявления нарушений з”ясовуеться,протягом какого времени и какая итог не сдавалась к банку и пропорционально который причине, если и для какую сумму бедно место избыток лимита кассы впоследствии период, который проверяется; - правильность расходования наличности, которая получена в банке, для цели, отмеченные в чеке; правомерность расходования наличности из выручки; - правильность знакомство кассовой книги и своевременность учета в ней поступлений и выдачи наличности.

Результаты проверки оформляются актом, в котором отображается имущество поступлений наличности к кассам предприятий, которые проверяются, и ее расходования впоследствии период, который проверяется.

Должность экономиста депозитария входит в меркантильный сектору .

Функциональные обов”язки экономиста депозитария : - развитие, совершенствование программного обеспечения депозитарной деятельности банка с именными ценными бумагами согласие нормативной базы, разработанной в управлении ценных бумаг и биржевой деятельности ; - разработка и действие документов методического характера, которые касаются депозитарной деятельности учреждений банка с именными ценными бумагами ; - внедрение программного обеспечения пропорционально обслуживанию выпусков ценных бумаг других эмитентов в Главном депозитарии и депозитариях подразделов банка; - знакомство реестра эмитентов ценных бумаг в системе ведения реестра и своевременное повторение информации сравнительный эмитентов в структурных подразделениях банка ; - ведения реестров и кодификация выпусков ценных бумаг в системе ведения реестра и своевременное повторение этой информации к депозитарию структурных подразделений банка ; - предоставление консультационных услуг клиентам депозитария в сфере депозитарно-регистраторской деятельности с государственными ценными бумагами и ценными бумагами других эмитентов.

Экономист в своей работе руководствуется Положением “ О порядке ведения реестров владельцев именных ценных бумаг”.

Положение устанавливает требования к ведению реестру владельцев именных ценных бумаг, порядок ведения этого реестра, обов”язки регистратора, эмитентов и зарегистрированных лиц, ограничения доступа информации, которая содержится в реестре.

ФУНКЦИИ РЕГИСТРАТОРА - составление реестра владельцев именных ценных бумаг и перечней владельцев именных ценных бумаг и номинальных держателей для определенную дату ; - знакомство лицевых счетов эмитента как зарегистрированных лиц ; - учет зарегистрированных залогодержателей ; - учет начисленных и иплачених доходов впоследствии именными ценными бумагами ; - учет именных ценных бумаг для счетах эмитента,пов”язаних с проведением корпоративных операций и операций пропорционально выкупу и погашению именных ценных бумаг ; - знакомство в хронологическом порядке журнала учета записей в реестре пропорционально каждому виду именных ценных бумаг ; - знакомство журнала учета запросов ; - знакомство журнала учета выданных, погашенных, потерянных и аннулированных именных ценных бумаг, которые выпущены в бумажной форме ; - учет и хранение документов, которые являются основанием дабы внесения изменений в список .

Банк заключает с эмитентом обязанность для предоставление услуг пропорционально ведению реестра владельцев именных ценных бумаг.

После заключения договора заполняются анкеты зарегистрированного лица : - дабы юридических лиц; - дабы физических лиц.

Реестр владельцев именных ценных бумаг содержит : 1. Информацию сравнительный эмитента : - комната лицевого счета эмитента ; - полное название, коды ЕДРПОУ И ЗКНГ и идеальный юридический адрес эмитента ; - засновникив емитента : полное выражение коды ЕДРПОУ и ЗКНГ(основной головка деятельности),повну юридический адрес - дабы засновникив- юридических лиц ; фамилия,им”я и отчество, адрес,дани о документе, который удостоверяет лицо, - дабы физических лиц ; - вид, количество, нарицательную стоимость, надлежащих основателей именных ценных бумаг этого эмитента ; - фамилия, им”я, имя уполномоченных лиц эмитента ; - расчетный счет,назву и адрес банка, код МФО ; - величина уставного фонда эмитента ; - головка именных ценных бумаг ; - ассортимент и нарицательная достоинство каждого выпуска именных ценных бумаг .

2. Информацию о Регистраторе .

3. Информацию о владельце ценных именных бумаг - физическом лице ; 4. Информацию о владельце именных ценных бумаг - юридическом лице . 5. Информацию о номинальном держателе.

Эмитентам открываются такие счета : - эмиссионный счет дабы зачисления пропорционально нему об”явленой в установленном порядке эмиссии ; - счет для выкупленные именные ценные бумаги, для которых отображаются вид, количество, нарицательная достоинство выкупленных эмитентом именных ценных бумаг с целью аннулирования или последующей продажи .

Внесение изменений в реестру для основании соответствующих документов Регистратор принужден осуществить в аллюр п”яти рабочих дней.

Основанием дабы внесения в систему реестров записей о передаче прав собственности для имени ценные бумаги или обременения именных ценных бумаг зобов”язаннями, есть передаточное комиссия через зарегистрированного лица или уполвноваженой ею лица, а около открытом размещении именных ценных бумаг - через торговца ценными бумагами, который осуществляет размещения ценные бумаг пропорционально доверенности, через имени и впоследствии счет эмитента.

Основанием дабы внесения информации в систему реестра о залогодержателе, есть приказ залога .

Распоряжение залога надо быть подписано заставодавцем или его уполномоченным лицом.

По желанию акционера предоставляется вытяжка из реестра личного счету .

ОТДЕЛ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Отдел кассовых операций является структурным подразделением Дирекции и руководствуется Законом Украины “О банках и банковской деятельности”, Уставом Дирекции,иншими законодательными актами Украины, нормативными актами НБУ . Взаимодействие отдела кассовых операций с другими подразделами банка основывается для правилах, установленных инструкцией НБУ № 1 через 07.06.94р.

ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ ОТДЕЛА - Безусловное действие законов Украины, Приказов Президента Украины, нормативных и инструктивных актов НБУ - № 1 через 07.06.94р., № 4 через 20.06.95р.

- Рациональная строение наличного оборота.

- Своевременная выдача наличности предприятиям и другим обслуживающим организациям для оплату труда, пенсии и другие цели.

- Выполнение установленного порядка кассовой и эмиссионной работы.

ФУНКЦИИ ОТДЕЛА КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ 1. Принятие средств и ценностей прибыльной кассой.

2. Выдача средств и ценностей расходной кассой.

3. Принятие и выдача средств ( в т.ч. валюты) валютной кассой Дирекции.

4. Экспертиза денежных билетов.

5. Пересчет наличности.

6. Обработка, образование и упаковка денежных билетов.

7. Ежедневная параллель кассы с выведением остатков для конец операционного дня.

8. Обеспечение надлежащего хранения денег и ценностей.

9. Недопущение недостач, избытков и просчетов в кассе.

10. Ежедневное установление сверхлимитных остатков денег и пополнения корреспондентского счета через сдачи наличности в НБУ .

11. Организация четкого кассового обслуживания предприятий, организаций ,громадян - клиентов.

ПРИНЦИПЫ И ПОРЯДОК ДОКУМЕНТООБОРОТА

Принципы и порядок документооборота устанавливаются согласие инструкции № 1 через 07.06.94р.

При кассовом обслуживании клиентов используются бланки документов единственной формы, а именно : - об”ява для внесение наличности; - приходный кассовый ордер; - чек для получение наличных средств ; - приходный веление ; - расходный кассовый ордер.

Все кассовые документы повини заполняться клиентами без помарок и исправлений. Контроль впоследствии оформлением кассовых документов, которые поступают через клиентов, возложен для оператор-бухгалтера пропорционально расчетно-кассовым операциям,обслуговуючих их, контролера-рабочего учетно-операционного отдела, а кроме кассира.

По внутрибанковским операциям также используются бланки единственной формы : приходные и расходные кассовые ордера.Правильность заполнения, наличие ошибок, исправлений и помарок проверяет контролер, впоследствии того как бумага был заполнен бухгалтером, а кроме подписывается кассиром в повторение окончания операции.

Для оформления выдачи авансов кассирам и сводки операционного дня отделом используются следующие документы : - книга учета принятых и выданных денег (ценностей), ф. № 155 дабы получения национальной и иностранной валюты та известие для выдачу гривен и валютных авансов рабочим обменных пунктов ; - кассовые приходные и расходные ордера ; - справка кассира расходной кассы о сумме перед ответ ; - справка кассира приходной кассы о сумме принятых денег и количества денежных документов, которые поступили в кассу, и пропорционально которым были выданы квитанции о принятии наличности; - возведена справка о кассовых оборотах; - отчетная справка о кассовых оборотах впоследствии мокропогодица и остатков ценностей - дабы валютной кассы.

ОТДЕЛ КРЕДИТОВАНИЯ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ДИРЕКЦИИ

Отдел кредитования и финансирования Дирекции банка “Украина” является структурным подразделением Дирекции.

Усвоий деятельности порция руководствуется Уставом банка, решением общих собраний акционеров, Совета, Правления, кредитного комитета Дирекции банка “Украина”, Законами о банках и банковской деятельности”, “О хозяйственных обществах”, “Об инвестиции”,постановами Кабинету Министров Украины, нормативными актами НБУ,вказивками Правления банка, Положением о Дирекции банка и Положением сравнительный отделе кредитования и финансирование Дирекции банка “Украина”.

Деятельность отдела направлена для реализацию единой кредитной политики банка “Украина” всеми учреждениями банка области пропорционально вопросам кредитования и финансирования, развитие кредитных отношений с заемщиками, которые обслуживаются банком; повышение эффективности кредитных вложений, которые направляются в основном для производственную деловитый заемщиков ; деление кредитных вложений в интересах акционеров, ускорения обиговости кредитных средств, обеспечения своевременного возвращения предоставленных кредитов и уплаты процентов пропорционально них, сохранения тайны пропорционально кредитным операциям клиентов, разработке новых форм и методов банковского обслуживания клиентов.

Кредитные отношения с заемщиками осуществляются для договорной основе, для условиях возвращения кредитов, их строковости, платности и перед обеспечение, предусмотренное действующим законодательством и согласовано сторонами.

Отдел организует кредитование и финансирование капитальных вложений, непрерывность расчетов в капитальном строительстве предприятий и организаций разных отраслей народного хозяйства, кооперативов, арендаторов, фермерских хозяйств.

Налаживает деловые контакты из областными управлениями, об”еднаннями, трестами, подведомственными отделениями банка в решении вопросов кредитования и финансирования капитальных вложений, организации расчетов в капитальном строительстве .

Отдел осуществляет свою деловитый вместе со структурными подразделениями центрального аппарата банка “Украина”, подведомственными Дирекции учреждениями банка, органами административного и хозяйственного управления, акционерами, коммерческими банками, областными налоговыми инспекциями и другими органами.

Структура и круг отдела утверждаются руководством Дирекции банка.

Отдел возглавляется начальником, назначенным директором Дирекции банка.

ОСНОВНЫЕ ЗАДАНИЯ И ФУНКЦИИ

Организует и осуществляет через порция ( операционный порция ) краткосрочное и долгосрочное кредитование и финансирование акционеров, государственных предприятий и организаций, фермерских хозяйств и других юридических и физических лиц .

Изучает нужда в кредитах, поогнозуе закваска кредитов, анализирует структуру кредитных вложений, контролирует их деление и освоение.

Рассматривает просьба отделений и их заемщиков о предоставлении кредитов, изучает их финансовый имущество и принимает приговор в пределах своей компетенции и вносит приманка рекомендация для испытание руководства и кредитного комитета о возможности выдачи кредитов заемщикам .

Осуществляет контроль впоследствии заключением кредитных соглашений с заемщиками, правильным оформлением кредитных операций, своевременным и качественным выполнением условий заключенных с заемщиками кредитных договоров, и обеспечением возвращения кредитов и процентов впоследствии пользование ими .

Осуществляет неусыпный контроль впоследствии состоянием просроченной задолженности пропорционально кредитам и процентам пропорционально отделениям банка и организует работу пропорционально их снижению, ежемесячно докладывает руководству банка о выполнении предусмотренных мероприятий .

Накапливает банк данных о кредитоспособности заемщиков и их финансовое состояние.

Готовит рекомендация дабы разработки и образование показателей бизнес-планов пропорционально области и возведенное в целом пропорционально области .

Готовит материалы для розг крышек кредитного комитета Дирекции, Правления банка “Украина” .

Ответственность впоследствии руководством всей деятельностью отдела несет начальник отдела кредитования и финансирования .

ОТДЕЛ ЗОВНИЩНЕЕКОНОМИЧНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ВАЛЮТНЫЙ ОТДЕЛ)

Валютный порция является структурным подразделом Дирекции АППБ “АВАЛЬ” пропорционально Кировоградской области .

Банк как юридическое лицо согласие Лицензии через 02.08.96р. № 3 имеет право исполнять операции с валютными ценностями .

Услуги неторгового характера в иностранной валюте, которые предоставляет Дирекция : - изобретение и знакомство текущих счетов ( резидентов и нерезидентов ) ; - изобретение и знакомство депозитных счетов пропорционально обслуживанию депозитных вкладов ; - оплата (покупка) платежных документов ( дорожных и именных чеков в иностранной валюте ) ; - продажа дорожных чеков в иностранной валюте (Thomas Cook, Visa, American Express ) ; - инкассо наличной валюты, дорожных и именных чеков в иностранной валюте ; - выплата переводов, которые поступили из-за границы в интересах физических лиц ; - перевод денежных средств в страны дальнего зарубежья ; - покупка и продажа иностранной валюты ; - выдача наличных средств пропорционально платежным карточкам международных финансовых систем Eurocard/mastercard, Visa, Diners Club ; - эмиссия карточек системы Eurocard/mastercard ; - обслуживание предприятий, которые принимают к оплате карточки международных финансовых систем Eurocard/mastercard Visa, American Express, GCB, Diners Club ; - принятие для инкассо та выплата возмещения пропорционально изношенных банкнот ; - строение работы пунктов обмена валют с использованием распространенного перечня операций нетогового характера . А именно : * покупка и продажа иностранной валюты ; * продажа дорожных чеков международных финансовых компаний ; * выплата наличности пропорционально дорожных чеках международных финансовых компаний ; * выплата наличности пропорционально пластиковым карточкам международных платежных систем ;

Для юридических лиц : - изобретение валютных счетов ; - обслуживание переводов ; - знакомство валютных счетов клиентов : зачисление валютных поступлений для счет резидентов и нерезидентов ( включая транзитные ) и списания сумм перечислений сколько предусмотрено действующим законодательством ; - неторговые операции : операции с перечислением валютных ценностей, не пов”язаних с осуществлением расчетов впоследствии экспортом и импортом товаров и услуг ; покупка и продажа наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте ; выдача денежных аккредитивов; строение работы и порядок проведения операций в обминих пунктах ; инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте .